確定申告～わたしにも関係ある？

こんにちは。まめりんです。

年が明けて年度末が見えてきました。
今年は昨年よりも介護サービスも増やしたし、お金も結構使いました。

りん

ねぇねぇ。おばあちゃんのお出かけのお金も、確定申告するとママの税金が戻ってくるってほんとなの～？

わたし

ほんとみたいだよ。
よくわからないから頑張って調べてみるね！

介護にお金を使っても医療費控除が受けられる

私たちサラリーマンは、会社で年末調整をしてもらい、多くの場合払い過ぎた所得税が戻ってきます。それは給与所得からいろいろな「控除」をして、税金を計算するための「課税所得」を計算しているのです。

つまり、控除がたくさんあれば、税金計算の元となる所得が小さくなって、税金が少なく済むんです。

ただし！医療費控除は会社ではやってくれません。自分で確定申告をすることで、
「わたしのほんとの所得はこれだけなんです。だから税金返してください。」とできるわけです。

この医療費控除、前年の１月１日～１２月３１日までに、法律に定めのある特定の医療費を１０万円以上払ったときは、所得税が戻ってきたり、翌年の住民税が安くなったりします。保険金とか、高額医療費の支給なんかを受け取っていると、その分は差し引くので注意ですよ。

わたし

でも介護は医療じゃないから、病院に払ったお金しかだめだよね？
じゃあ１０万円もないから、わたしには関係ないよね。

そう思っている方多くないですか？
わたしはついこの間まで思っていました。

ふと、母の通所リハビリ施設の領収書を見たら、領収額の横にこんな風に記載してあったんです。

医療控除対象額：〇〇〇円

え？いいの？
もう一つ、ショートステイ施設の領収書も見てみると、やっぱりこう書いてあるんです。
何年も利用してたのに気づかなかったー！

ちなみに支払額＝医療費控除対象額ではなく、「介護サービス費」と言われる、点数によって計算される内容だけが対象のようでした。
食事負担金、個室使用料、テレビや電気の使用料は対象外でした。

利用する施設でも対象外のところもありますが、対象となる施設の領収書には、通常「医療費控除対象額」の表示があるようです。

りん

ママ～。それなら１０万円よりもっと払ってるよね。
確定申告できるね！

わたし

そうだね。これならやってみる価値ありそうだね！

介護に係る医療費控除は、施設サービス利用をはじめ、こんなものも対象になります。

「医師が必要と認めた場合のみ」とか条件があるので、思い当たる出費があったら詳しく調べてみることをおすすめします。

わたし

でも、お母さんの費用なのに、わたしの申告にしていいの？

「生計を一にする」家族の分は、誰か一人がまとめて確定申告できます！

源泉徴収票を見て税額が多い方が申告する、とかでもよさそうですね。
ちなみに私は他の控除もたくさんあって、すでに税額は０円になってました。

そういう場合でも、翌年の住民税が控除後の所得で計算されます。
だから、もう０円だし意味ないと思わずに、やってみるのもいいと思います。

我が家の場合、何の所得控除もない息子に譲ってやればよかったかな、と思いました。
誰が申告するか、家族で話し合ってみるのもいいですね。

介護の先輩に教えてもらったことなんですけど、障害者控除も受けられるみたいです。

障害者手帳など持っていなくても、一定の介護状態にある方は、役場で「障害者控除対象者認定書」を発行してもらえます。

これは年末調整でも間に合えばできるみたいですが、わたしは認定書のことを知ったのが年末調整が終わったあとでしたので、確定申告でやることにしました。

基本的には「要介護３」からと言われていますが、状況によって介護度によらない場合もありますので、窓口で確認してみた方がいいと思います。

母は２年前の認定で「要介護２」ですが、とくに何も聞き取りなどされずに発行していただけました。

一般障害者であれば、一人27万円の控除が受けられます。

介護していたら、税金で優遇されることはいろいろありますね。
自分にも関係あるかも？と調べてみるきっかけになれば嬉しいです。

少しでも家族のために使えるお金が増えますように。
大切なお金のこと、考えていきましょう。